Vorlage - VI/STR/75/0455/16  

Gemäß § 4 Abs. 5 der Betriebssatzung der Stadt Zeitz für den Eigenbetrieb Abwasserbeseitigung Zeitz wird dem Betriebsausschuss die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen für den Zeitraum 1. Januar - 30. September 2016 vorgelegt sowie über die Abwicklung des Vermögensplanes zum 30. September 2016 informiert.

Dabei wurde der am 28. Januar 2016 im Stadtrat bestätigte Wirtschaftsplan 2016 (in der Fassung vom 18. Dezember 2015 mit letzten Änderungen vom 19. Januar 2016) zeitanteilig zu 75 % in Ansatz gebracht.

Im Ergebnis zum 30. September 2016 (Ist) wurden insbesondere in den Positionen Umsatzerlöse, sonstige betriebliche Erträge, Materialaufwendungen und sonstige betriebliche Aufwendungen kalkulatorisch ermittelte Beträge berücksichtigt. Wesentliche Planabweichungen in der Erfolgsrechnung werden erläutert. In der Darstellung zur Abweichung des Vermögensplanes werden die zurzeit erfassten Werte ausgewiesen.

1. Entwicklung der Erträge und Aufwendungen

1.1        Erfolgsplan

1.2        Erläuterungen zu den wesentlichen Planabweichungen

Januar bis September 2016

Das geplante Periodenergebnis (Erfolgsplan) von 192 TEUR wird um 488 TEUR

(Periodenergebnis 30. September 2016: 680 TEUR) überschritten.

Im Folgenden werden wesentliche Planabweichungen erläutert:

Pos.           TEUR

Nr.

1. Umsatzerlöse.....................................................77

-       Auflösung Gebührenausgleichsverbindlichkeit (2012 - 2014)
(erfolgt zum Jahresende)..............................................-29

-       höhere Erlöse aus der Abwassereinleitung/ -durchleitung und
Fäkalschlammanlieferung (Umland)........................................4

-       höhere Erlöse aus der Auflösung vom Herstellungsbeitrag II

              (im Wirtschaftsplan 2016 keine Darstellung, wegen unsicherer Rechtslage)......102

2. sonstiger betrieblicher Ertrag.......................................-18

-       geringere Erträge aus Kostenerstattungen................................-14

-       höhere Erträge aus Nebenerlösen
(u. a. Mahngebühren HB II, Kostenfestsetzungsbescheiden, Miete)............39

-       geringere zeitanteilige Erlöse aus der Auflösung der Fördermittel im
Kanalbereich...................................................-64

-       nicht geplante Gutschriften aus 2015....................................21

3. Materialaufwand..................................................198

-       geringere Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe...................27

-       geringerer Aufwand für Strom/Gas/Wasser.............................23

-       geringerer Aufwand für Fremdmaterial.................................4

-       geringere Aufwendungen für bezogene Leistungen........................171

davon aus:

-       geringeren zeitanteiligen Fremdleistungen

 (Jahreswartungsverträge, geringerer Reparaturaufwand)..................116

-       geringere zeitanteilige Entsorgungs- und

 Verwertungsaufwendungen.......................................11

-       geringerer Aufwand aus sonstigen Fremdleistungen

 (u. a. Abrüstung/Abblendung, Kfz-Kosten, Laborleistungen)................44

5. Abschreibungen..................................................91

-       geringere zeitanteilige Abschreibungen aufgrund noch nicht aktivierter
Investitionen im III. Quartal 2016

6.  sonstige betriebliche Aufwendungen..................................-3

davon aus:

- höheren Aufwendungen aus ganzjährigen

 Versicherungsbeiträgen für 2016...................................-5

- höhere zeitanteiligen Rechts- und Beratungskosten......................-7

- geringere zeitanteilige Aufwendungen für Prüfung des
Jahresabschlusses, Gebührenerstellung.............................20

- nicht geplanter periodenfremder Aufwand aus 2015.....................-11

7. Zinsergebnis....................................................142

davon aus:

-       höheren Zinserträgen (aus Mahnlauf Herstellungsbeitrag II)................120

-       geringere zeitanteilige Zinsaufwendungen..............................22

In Folge der Erhebung der Herstellungsbeitrages II und dessen Bearbeitung (u.a. Widerspruchsbearbeitung, Mahnungen) wurde das Periodenergebnis um 255 TEUR positiv beeinflusst.

2. Abwicklung des Vermögensplanes